El Coaseguro, es un contrato de seguros suscrito de una parte por el asegurado y de otra parte, por varios aseguradores que asumen con entera independencia, los unos de otros, la obligación de responder separadamente de la parte del riesgo que les corresponda. En definitiva se trata de un reparto del riesgo y primas de seguros entre compañías de seguros y estas a su vez lo pueden ceder a través de sus contratos automáticos o programas especiales de reaseguro. Es factible que un asegurador no pueda responder financieramente de la totalidad de un riesgo por no traspasar sus plenos y es cuando aparece la figura del coaseguro, en virtud del cual son varios los aseguradores que intervienen independientemente en el seguro.

De este modo:

1. Existen varios aseguradores.
2. La distribución de las empresas aseguradoras las hace el asegurado, el broker de seguros o las propias compañías en función de la capacidad que tienen de asumir un riesgo en concreto.
3. La pérdida es a cargo de varios aseguradores (individualmente).
4. Existe una relación directa entre el asegurado (cliente) y los aseguradores.

Desde un punto de vista técnico, el coaseguro es uno de los sistemas empleados por los aseguradores para homogeneizar cuantitativamente la composición de su cartera, puesto que a través de él sólo participan respecto a determinados riesgos en proporciones técnicamente aconsejables. Desde un punto de vista jurídico, la ventaja del coaseguro frente al reaseguro, que técnicamente le reportaría la misma utilidad (dispersión o distribución de riesgos), estriba en que en aquel cada coaseguradora sólo responde por la participación que ha asumido, mientras que en el caso del reaseguro el asegurador responde por todo el riesgo, aunque, ocurrido el siniestro, puede recobrar la participación correspondiente de sus reaseguradores.

Administrativamente, el coaseguro puede ser de póliza única, en cuyo caso en la misma póliza firman todos los coaseguradores, fijándose en ella el porcentaje de participación de cada uno sobre el total del riesgo, o de pólizas separadas si cada coasegurador emite su propia póliza, garantizando en ella su participación individual en el riesgo.

Desde un punto de vista comercial, es frecuente que la entidad que consiguió la operación (denominada abridora) abone al gestor de la misma la totalidad de la comisión, obteniendo ella otras comisiones de los respectivos coaseguradores a quienes ofrece la participación en el riesgo, a fin de compensar sus gastos de producción. También es frecuente que sea tal entidad la que se encargue de cobrar todas las primas y de liquidar la totalidad de los siniestros, abonando o cargando, respectivamente, a continuación, las cantidades correspondientes a los demás coaseguradores.

Mercado:
– Ofrecer una base sólida para ampliar la capacidad de negocios.
– La mejor calidad de información debiera mejorar la relación con Clientes, Reaseguradores, Corredores y Liquidadores.

Financiero:
– Reducir la incertidumbre sobre ciertas cuentas para el cálculo de margen de solvencia e índices financieros.

– Ayudar a la transparencia en los saldos entre compañías.

– Optimizar los recursos financieros, mediante cobros oportunos de primas y siniestros.

– Dará una mayor consistencia entre los saldos adeudados y la facturación.

Operacional:
– Fortalecer el ambiente de control interno.

– Entregar un conocimiento oportuno de los compromisos asumidos.

– Prepara a las compañías para la nueva normativa de Supervisión de Solvencia Basada en Riesgo.

– Optimizar el “headcount”.

Técnico:
– Una oportuna constitución y liberación de provisiones.
– Ayudará a mantener la información de reaseguro actualizadas.

Cuando no existe un sistema, ocurre la siguiente problemática en la administración de los Coaseguros:

Ámbito Operacional

• La administración del coaseguro no tiene el mismo nivel de detalle de información entre las compañías.
• Existe dificultad para conocer en forma oportuna los compromisos asumidos por los seguidores.
• Muchas veces el Seguidor no tiene la información suficiente para constituir las provisiones asociadas a contratos de coaseguro.
• Los reaseguradores no siempre están enterados de las coberturas que se generan en contratos de coaseguro.

Ámbito Financiero

• Hay dificultades para conciliar los saldos entre las Compañías.
• Existe un laborioso análisis de las cuentas de coaseguro.
• La facturación electrónica cruzada, eventualmente podría estar distorsionada.
• El no rechazo oportuno de la facturación, la transforma en un pago obligatorio.